正職穩定、每天準時上工，收入卻怎麼算都補不上生活缺口——這是廣志這幾年的日常，也是台灣不少基層勞工正在經歷的處境。

廣志是77年次，在彰化一間食品加工廠擔任作業員，近三個月平均月薪約33,257元。工作不算輕鬆，但收入始終追不上家庭開銷,加上需要扶養兩名年幼子女，生活費、教育支出樣樣要錢。長期入不敷出之下，債務越滾越大，最終他選擇依《消費者債務清理條例》向法院聲請清算程序，希望能有機會重新開始。

債務是怎麼累積的

廣志的狀況並非少數個案：正職收入穩定，但金額有限，扣掉扶養兩名子女的必要生活費後，幾乎沒有任何餘裕。法院在調查中發現，他名下財產所剩無幾存款僅733元、一輛已使用多年的老車、以及一筆已解約的保險，解約金約3,337元。這些財產處分後的價值極低，根本不足以清償積欠的債務。

在清算程序開始後，法院並不是單純看「有沒有收入」，而是進一步核算：這段期間的實際所得，扣除他與受扶養子女每月必要生活費之後，到底還剩不剩得下錢。

法院審查後認為，廣志並沒有「奢侈浪費」「隱匿財產」或「出入境異常」等不誠實處理債務的情形，名下也查無其他有價值的財產。既然收入扣除必要生活費後已無餘額，且找不到任何法律規定的不免責事由，法院最終裁定：應予免責。

常見問題

清算期間的薪資，法院是怎麼認定的？

法院會參考債務人實際提出的薪資單，並以扣除請假扣款後的金額計算平均薪資，做為推算整段清算期間收入的依據，而非用單月數字一概而論。

免責是不是代表完全不用負責任？

不是。免責的前提是債務人誠實面對清算程序，沒有隱匿財產、奢侈浪費等不誠實行為，且收入確實不足以清償債務。法院會實際調查財產、收入、入出境紀錄等資料後才做判斷，並非自動核准。

什麼情況下法院會裁定不免責？

如果債務人在清算程序中有隱匿財產、故意浪費、拒絕配合調查，或收入扣除必要生活費後仍有餘額卻不清償等情形，法院則可能裁定不免責，需視個案事證而定。